12.0 संक्षिप्त परिचय:

असाइनमेंट के एक भाग के रूप में, 01 फरवरी 18 तक एमएसएमई विक्रेता के चालान सहित नौसेना परियोजना (ओएनपी) के अलावा वित्त परियोजना और सेवा अनुभाग के पास लंबित चालानों की स्पॉट जांच की गई। लंबित चालान की प्रारंभिक जांच पर निम्नलिखित टिप्पणियाँ की गई हैं:

a. अवैतनिक बिलों की कुल संख्या -187 (एमएसएमई बिलों को छोड़कर)।

b. कुल 187 अवैतनिक बिलों में से 25 बिल वित्त विभाग के पास 90 दिनों से अधिक समय से लंबित थे।

c. एमएसएमई बिल--84

इसके अलावा, सतर्कता टीम द्वारा 15 बिलों (अवैतनिक बिल, भुगतान किए गए बिल और एमएसएमई विक्रेताओं के संबंध में अवैतनिक बिल) की यादृच्छिक जांच की गई है। इन चालानों की जांच/जांच से यह समझा जाता है कि चालान के प्रमाणीकरण में देरी का मुख्य कारण जो 90 दिनों से अधिक समय से एफ (पी एंड एस) के पास लंबित थे:

i. जीआरएन सामग्री निरीक्षण विभाग द्वारा तैयार नहीं किए गए थे।

ii. बिल जमा करने से पहले खरीद आदेशों में समय पर संशोधन नहीं किया गया था, जहां भुगतान करने के लिए संशोधन आवश्यक है।

iii. सेवा प्रदाता विभाग से सत्यापन/जांच के बिना वित्त विभाग को चालान प्रस्तुत किया गया है।

iv. गारंटी प्रमाणपत्र/स्वीकृति रिपोर्ट प्रस्तुत नहीं की गई।

v. कर संबंधी मुद्दे

vi. विशेष वस्तुओं के लिए पीओ दर की तुलना में चालान में उल्लिखित दर में विसंगति।

vii. बीच में विसंगति/दस्तावेजों की कमी आदि बताने में समय लगेगा

वित्त एवं सामग्री निरीक्षण विभाग और विक्रेता के माध्यम से उसका अनुपालन।

वास्तविक तथ्यों को प्रमाणित करने और जमीनी हकीकत का पता लगाने के लिए, सतर्कता विभाग ने सामग्री खरीद (एमपी) विभाग और ओटीएस विभाग में लंबित चालानों के संबंध में स्पॉट जांच की, जिसमें सुधार के सुझाव के साथ अद्यतन स्थिति प्राप्त हुई। ओटीएस के साथ-साथ एमपी विभाग दोनों से चालानों की तेजी से प्रसंस्करण और वित्त और एमपी विभाग द्वारा किए गए प्रस्तुतीकरण से संबंधित वास्तविक तथ्यों को और अधिक सत्यापित करने के लिए, सतर्कता विभाग ने कारणों की गहन जांच करने के लिए 18 चालानों का चयन किया। म.प्र./वित्त विभाग द्वारा दर्शाई गई देरी के लिए।

तदनुसार, सत्यापन और निष्कर्ष के लिए प्रासंगिक सहायक दस्तावेजों के साथ 18 चयनित चालानों से संबंधित अतिरिक्त विवरण एफ (पी एंड एस) और एमपी विभाग से मांगे गए थे। वित्त और एमपी विभाग से प्राप्त उत्तर के आधार पर और पूरी तरह से जांच और सत्यापन करने के बाद दस्तावेजों और संबंधित अधिकारियों के बयान की रिकॉर्डिंग के बाद, सतर्कता विभाग द्वारा 18 चयनित चालानों से संबंधित एक अंतिम विवरण तैयार किया गया है और रिपोर्ट प्रस्तुत की गई है।

12.1 पृष्ठभूमि:

चयनित चालानों की संख्या 18 के संबंध में सतर्कता विभाग द्वारा की गई जांच वित्त द्वारा प्रस्तुत दस्तावेजी साक्ष्य, एमपी विभाग द्वारा प्रस्तुत उत्तर आदि के आधार पर देरी की जवाबदेही को इंगित करती है। जांच के आंकड़े इस प्रकार हैं:

i. संपूर्ण जांच के लिए चयनित चालानों की कुल संख्या =18

द्वितीय. अस्वीकृत किए गए चालानों की संख्या = 1

iii. आवश्यक दस्तावेज़ समय पर जमा न करने/एमपी/वित्त विभाग द्वारा बताई गई विसंगतियों का अनुपालन न करने के कारण विक्रेता के कारण विलंबित चालानों की संख्या = 12

iv. मध्य प्रदेश विभाग को समय पर विसंगतियों/टिप्पणियों को सूचित करने में देरी और सभी विसंगतियों को एक बार में सामने नहीं लाने के कारण वित्त विभाग द्वारा विलंबित चालानों की संख्या = 7 संख्या।

v. पीओ में संशोधन करने में देरी, टैक्स कोड में किए जाने वाले बदलाव, विक्रेता को समय पर विसंगतियों/टिप्पणियों के बारे में सूचित करने में देरी, सभी विसंगतियों को एक साथ सामने नहीं लाने के कारण एमपी विभाग द्वारा विलंबित किए गए चालानों की संख्या = 8.

vi. चालान के संबंध में माल संचलन बनाने में देरी के कारण स्टोर और निरीक्षण विभाग द्वारा विलंबित चालान की संख्या = 1 संख्या।

vii. चालान के संबंध में गलत स्वीकृति रिपोर्ट प्रस्तुत करने के कारण ईवाई-एमटीसी द्वारा विलंबित चालान की संख्या = 1 संख्या।

viii. बायबैक भुगतान की प्राप्ति और चालान के संबंध में बायबैक के विरुद्ध किए जाने वाले प्रतिधारण से संबंधित पुष्टि में देरी के कारण एफ (एसबी-बिलिंग) द्वारा विलंबित किए गए चालानों की संख्या = 1 संख्या।

12.2 कार्यान्वयन:

निम्नलिखित प्रणालीगत सुधारों का सुझाव दिया गया है:

i. पीओ के नियमों/शर्तों के अनुसार चालान की जांच करने के लिए आवश्यक सहायक दस्तावेजों/प्रमाणपत्रों का अनुपालन विक्रेता द्वारा तैयार किया जाएगा और इसे चालान जमा करने का एक हिस्सा होना चाहिए। इस आशय का प्रासंगिक खंड सभी पीओ के भुगतान शर्तों में जोड़ा जाएगा।

ii. चालान के प्रमाणीकरण में देरी से संबंधित समाधान, समाधान और सुधारात्मक कार्रवाई करने के लिए वित्त विभाग, एमपी विभाग, एफ (एसबी-बिलिंग), स्टोर और निरीक्षण सेल (जहां भी आवश्यक हो) के बीच एक मासिक बैठक की व्यवस्था की जाएगी। . बैठक के कार्यवृत्त को तत्काल कार्रवाई और लंबित चालानों के शीघ्र निपटान के लिए सभी संबंधित पक्षों के बीच रिकॉर्ड और प्रसारित किया जाएगा।

iii. बेहतर निगरानी के लिए बैंक गारंटी को एसएपी में पीओ के साथ जोड़ा जाएगा।

12.3 प्रभाव और लाभ:

उपरोक्त स्पॉट जांच और विस्तृत जांच के आधार पर, निदेशक (जहाज निर्माण), डी (एफ) और निदेशक (पनडुब्बी और भारी इंजीनियरिंग) ने सतर्कता विभाग द्वारा सुझाए गए उपरोक्त प्रणालीगत सुधारों के कार्यान्वयन के लिए एक परिपत्र जारी किया है। इसके परिणामस्वरूप तेजी से प्रसंस्करण होगा विक्रेता का भुगतान और निर्धारित अवधि से एमएसएमई विक्रेताओं के भुगतान में देरी के लिए ब्याज भुगतान करने की अनुचित स्थिति से बचना होगा।

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